1ère étape : Prendre les bonnes décisions concernant l'avenir de l'entreprise familiale
Cette démarche nécessite une étude approfondie de toutes les possibilités existantes: succession familiale, contrôle familial ou vente de l'entreprise familiale. Nous aborderons cette question au facteur de réussite 7.

2ème étape : Comment le cédant perçoit-il son nouveau rôle ?
Il est extrêmement important que le cédant réfléchisse bien au nouveau rôle qu’il souhaite jouer. Les questions suivantes peuvent l’aider dans cette démarche :

• Quel sera le nouveau rôle que jouera le cédant au sein de l’entreprise familiale ?
  Des études montrent que la plupart des chefs d’entreprise ne souhaitent pas quitter l’entreprise familiale du jour au lendemain. La plupart d’entre eux assument un nouveau rôle au sein de l’entreprise familiale : président du conseil d’administration, membre du conseil d’administration, ou conseiller. Ce dernier rôle se rencontre très fréquemment dans la pratique.
• Quels sont les droits, obligations et les limites inhérents à ce nouveau rôle dans l’entreprise familiale ? Afin d’éviter d’éventuels conflits avec le successeur, il est conseillé de définir ces points avec précision.
• Quelles sont les nouvelles activités que le cédant exercera en dehors de l’entreprise familiale ?
  Les possibilités sont illimitées : voyager, faire du sport, se consacrer enfin à un loisir auquel il était impossible de s’adonner par manque de temps, accorder davantage de temps aux enfants et petits enfants, donner des cours, etc. Toutefois, le cédant peut également rester actif dans le secteur de l’entreprenariat : assumer un mandat d'administrateur dans d’autres sociétés, devenir administrateur d’une organisation sans but lucratif, développer et encadrer des projets philanthropiques de manière professionnelle.
• Comment le partenaire conjugal perçoit-il/elle le nouveau rôle du cédant ainsi que son propre rôle dans le futur ?

3ème étape : Quelle est la situation financière du cédant au terme de la cession ?
Dans la plupart des cas, la situation financière du cédant évolue après la cession. Souvent, le cédant ne perçoit plus de remunération ni d'autres avantages que lui versait l’entreprise familiale. Il est important de procéder à une planification financière adaptée – en collaboration avec l’expert-comptable, le banquier ou tout autre spécialiste en la matière.

4ème étape : de "je" à "nous"
Cette étape exige un changement de l’état d’esprit du cédant. Très souvent, le cédant a été au centre de l’entreprise familiale. A la suite de la transmission, cette situation évoluera dans la plupart des cas.

Du statut de plaque tournante, le chef d’entreprise est amené à devenir un maillon de la chaîne : président ou membre du conseil de gérance ou d’administration, conseiller aux côtés du cédant et de son équipe, membre du forum familial. Il convient que le cédant se réalise que cette évolution fait partie du changement de rôle inhérent au processus de succession. Pour de nombreux cédants, cette situation exige un processus de maturation psychologique, qui ne se déroule pas toujours de manière linéaire.

Au cours de cette étape, il importe que le cédant:

• s’en tienne au rôle convenu;
• laisse suffisamment d’espace au(x) successeur(s);
• respecte les compétences des successeurs;
• respecte le fonctionnement des organes qui acquièrent souvent un nouvel élan à la suite de la succession (souvent le conseil de gérance ou d’administration et le forum familial).

Dans de nombreuses entreprises familiales, ce plan échelonné se déroulera mieux si l’encadrement est assuré par un tiers indépendant, tel qu’un spécialiste des entreprises familiales.